目 录

第一部分：广西物资学校概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西物资学校2025年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西物资学校2025年度部门决算情况说明

一、2025 年度收入支出决算总体情况。

二、2025 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2025 年度政府性基金支出决算情况。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西物资学校概况

一、本部门职责

广西物资学校属公益二类全额拨款事业单位，是广西壮族自治区公办全日制中等职业学校，学制3年。是国家级重点中专、首批国家中等职业教育改革发展示范性学校。

广西物资学校以首批国家改革发展示范校建设为契机，科学设置了 18 个专业，拥有首批国家改革发展示范校建设央财重点支持建设专业 4 个（物流服务与管理、会计、电子商务、汽车运用与维修），自治区示范性专业 5 个（物流服务与管理、会计、电子商务、汽车运用与维修、市场营销），为国家和社会培养了大批德技兼强的复合型技能人。

二、机构设置情况

广西物资学校是公益二类全额拨款事业单位，国家公办全日制中等职业学校，隶属于广西现代物流集团有限公司，无下属单位。广西物资学校部门决算单位构成基本情况如下：

（一）人员构成情况

2025年年末实有人数342人，广西物资学校实名编制（全额拨款事业编制）205名，非实名编制70名，后勤服务聘用人员控制数14名。实有在编在职人员193人，非实名实聘人员66人，退休人员91人。

（二）车辆构成情况

单位车辆编制数为8辆，实有车辆5辆，其中：一般业务用车5辆、轿车（公务）2辆、经济型车（公务）5辆。

（三）指导思想、依据和原则

1、指导思想

全面贯彻党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新观念、有思想、新战略，围绕中央和自治区党委、自治区人民政府的重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，把握财政经济发展新常态，落实预算法和深化预算管理制度改革要求，严肃财经纪律，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，坚持过紧日子，从严从紧编制预算;有效盘活存量资金，优化支出结构，优先保障重点支出;深化部门预算改革，推进中期规划管理，强化支出规划约束;切实做实项目库，改进项目立项和分类设置，做好储备项目建设;强化政府采购和政府购买服务预算编制，加强预算评审，推进预算绩效管理，提高资金使用效益:加大预算公开力度，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

2、主要依据

依据《自治区本级基本支出预算管理办法》、《自治区本级项目支出预算管理办法》和自治区人民政府、自治区财政厅有关编制2025年自治区本级部门预算的通知精神，根据学校的规划要求和学校的实际需要，规范和统一基本支出预算管理，加强和完善项目支出预算管理。

3、编制原则

改革后的支出经济分类包括“政府预算支出经济分类”和“部门预算支出经济分类”，两套科目之间保持对应关系，以便政府预算和部门预算相衔接。在编制2025年部门预算时，严格按照部门预算经济分类、对应的政府预算经济分类编制部门预算报财政部门，财政部门按照政府预算经济分类编制本级政府预算报自治区人民代表大会批准后，在原有按部门预算经济分类批复部门预算的基础上，将政府预算经济分类作为部门经费来源和申请款项的控制科目一并批复。各项收入安排实事求是，各项支出安排量力而行，统筹安排。预算安排不受往年基数影响，根据广西物资学校的发展需要，结合财力可能，区分轻重缓急，统筹安排各项支出需求。

第二部分：广西物资学校2025年度部门决算报表

详见附件：自治区本级2025年度部门决算公开附表

第三部分：广西物资学校2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2025年度总收入10684.79万元，其中本年收入9982.86万元，较2024年度决算数增加1875.43万元，增长23.13%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入9015.10万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加1788.66万元，增长24.75%，主要原因是财政项目专项拨款增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

4.事业收入343.73万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2024年度决算数增加1.32万元，增长0.39 %，主要原因是在校住宿学生人数增加。

5.经营收入0.00万元。

6.其他收入624.02万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2024年度决算数增加85.44万元，增长15.86%，主要原因是学校培训收入增加。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）659.70万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2024年度决算数增加156.48万元，增长31.10%，主要原因是本年收入不足以承担本年支出。

8.上年结转和结余42.24万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数减少74.60万元，下降63.85%，主要原因是奖助学金由于学生本人提供账户有误导致无法按时发放的情况得到缓解。

（二）本部门2025年度总支出10684.79万元，其中本年支出10226.77万元,较2024年度决算数增加1541.52万元，增长17.75%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0.00万元。

2.教育支出9793.19万元，为学校开展教育教学活动发生的支出。较2024年度决算数增加1524.07万元，增长18.43%，主要原因是本年基建拨款支出较上年增幅较大。

3.社会保障和就业支出262.10万元，为机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出和抚恤金支出。较2024年度增加27.22万元，增长11.59%，主要原因是本年追加增人增资经费，相应的抚恤金有所增加，导致该项支出随之增加。

4.卫生健康支出65.30万元，为单位缴纳基本医疗保险费用等支出。较2024年度减少3.84万元，下降5.55%。主要原因是本年人员变动，导致该项支出随之减少。

5.住房保障支出106.18万元，为学校缴纳住房公积金等支出。较2024年度决算数减少5.94万元，下降5.30%。主要原因是本年上缴基数有变动。

4.结余分配0.00万元。

5.年末结转和结余458.02万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数增加415.78万元，增长984.33%，主要原因是新增基本建设拨款结转结余。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西物资学校2025年度一般公共预算财政拨款支出8599.32万元，较2024年度决算数增加1298.27万元，增长17.78%。其中：基本支出3250.74万元，项目支出5348.57万元。

广西物资学校2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为8408.81万元，支出决算为8599.32万元，完成年初预算的102.27%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

（二）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）年初预算为8080.66万元，支出决算为8199.85万元，完成年初预算的101.48%，主要用于教育教学经费支出，教育领域基础能力提升支出。预决算差异主要原因是财政年中追加专项拨款经费。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为156.49万元，支出决算为227.99万元，完成年初预算的145.69%。为我校基本养老保险缴费和已故职工死亡抚恤等支出内容。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为0.00万元，支出决算为14.92万元。主要用于事业单位离退休支出，预决算差异主要原因是年中有追加事业单位离退休支出。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为141.57万元，支出决算为141.57万元，完成年初预算的100%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。

3.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为0万元，支出决算为71.50万元。主要用于死亡抚恤金发放，预决算差异主要原因是年中有追加死亡抚恤金经费支出。

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为65.48万元，支出决算为65.30万元，完成年初预算的99.73%。主要用于事业单位医疗支出，预决算差异的主要原因是教职人员变动，工资总额减少。

（五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为106.18万元，支出决算为106.18万元，完成年初预算的100.00%。主要用于我校住房公积金支出。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出3250.74万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1595.28万元，年初预算为1548万元，完成年初预算的103.05%。预决算差异的主要原因是年中追加增人增资经费。

（二）商品和服务支出1287.98万元，年初预算为1287.98万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助367.48万元，年初预算为313.23万元，完成年初预算的117.32%。预决算差异的主要原因是年中追加增人增资经费。

四、2025年度政府性基金支出决算情况

广西物资学校2025年度政府性基金支出0.00万元，较2024年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00 %。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

广西物资学校2025年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

广西物资学校2025年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

广西物资学校2025年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0.00 %，比上年增减（减少）0.00万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2025年度政府采购支出总额1537.55万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出1537.55万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2025年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是经济型车2辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2025年度部门预算数6595.15万元，执行数5810.74万元，整体支出绩效自评结果为二等。从自评情况来看，大部分项目完成年初设定的目标，项目自评得分整体情况良好。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2025年度项目24个，项目支出总额5810.74万元。其中，本级项目24个，本级项目支出5810.74万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：18个项目评为一等，涉及资金6194.80万元，占项目总数比例75.00%，占项目支出总额比例93.93%；2个项目评为二等，涉及资金197.50万元，占项目总数比例8.33 %，占项目支出总额比例2.99%；2个项目评为三等，涉及资金51.45万元，占项目总数比例8.33%，占项目支出总额比例0.78%；2个项目评为四等，涉及资金151.40万元，占项目总数比例8.33%，占项目支出总额比例2.30%。自评发现的主要问题及原因：一是预算绩效的管理工作效率有待提高；二是预算绩效管理的方式方法有待完善。下一步改进措施：一是继续实施预算精细化管理工作，同时深入探索电算化预算环境,通过系统控制取代人工控制，减轻工作量同时避免人工差错的发生；二是加强预算绩效管理，明确部门内部绩效目标设置、监控、评价和审核的责任分工，加强牵头部门与经费使用部门（单位）的沟通，提高财务管理水平。

（2）部分重点项目绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标，教育领域基础能力提升专项资金项目自评得分为94.36分，一等，项目全年预算数为1500.00万元，执行数为1077.20万元，完成预算的71.81%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标包含完成大楼装修建设，指标值=6层，分值设置为15分，实际截止2026年1月28日完成大楼主体封顶工作；二是质量指标指验收合格率，立德楼原址重建项目大楼主体结构完成后，实际在2026年3月20日完成主体结构验收；三是时效指标指项目完成时间，指标值是≤2年，分值20分，项目预计2026年6月完成施工，在指标值范围内。自评发现的主要问题及原因：工程进度较为缓慢，部分目标未能完成。下一步改进措施：统筹施工单位，加快施工进度，科学调配施工方案。

3.部门绩效评价结果。

组织对“中等职业学校办学条件达标建设支持款”1个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金620.00万元。从评价情况来看，数量指标和质量指标均达到预期效果，成本指标均控制在指标范围内，无超支情况，师生使用满意度较高。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：附件：4500201048广西物资学校2025年决算公开报表(万元）.xlsx